🔥연말정산 개인신청(종합소득세) 방법 총정리

 

직장인 뿐만 아니라 프리랜서, 사업자, N잡러(부업러)들도 꼭 챙겨야 하는 것!
바로 연말정산과 종합소득세 신고입니다.
이번 포스팅에서는 개인이 직접 종합소득세를 신청하는 방법과 유용한 링크까지 한번에 정리해드릴게요.

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1. 연말정산 vs 종합소득세 신고 차이

항목 연말정산 종합소득세 신고

대상자	일반 근로자 (회사 다니는 사람)	사업자, 프리랜서, 부업자, 2건 이상 소득자
시기	매년 1~2월 회사 통해 진행	매년 5월 본인이 직접 신고
방법	회사가 대신 정산	본인이 홈택스 통해 직접 신고
주요 특징	세금 환급/추가 납부	모든 소득을 합산해 신고

👉 요약:

• 직장인(근로소득만) → 연말정산
• 사업자·프리랜서·N잡러(소득 여러개) → 종합소득세 신고

※ 근로소득 + 기타소득 같이 있는 경우에도 종합소득세 신고 대상입니다!

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2. 종합소득세 신고 대상

다음에 해당되면 5월에 직접 종합소득세를 신고해야 합니다.

• 프리랜서(강사, 작가, 유튜버, 디자이너 등)
• 부동산 임대소득자
• 주식·가상자산 거래 수익자
• 근로소득 외에 기타소득, 사업소득이 있는 사람
• 퇴직 후 일시적으로 소득이 생긴 사람

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3. 종합소득세 개인신청 방법

개인이 직접 종합소득세를 신청하는 방법을 순서대로 소개합니다.

STEP 1. 국세청 홈택스 접속

• 홈택스 바로가기 접속
• 공동인증서 또는 간편 인증서로 로그인

STEP 2. 신고 메뉴 선택

• 홈 화면 → 신고/납부 → 종합소득세 → 정기신고(5월) 클릭

STEP 3. 종합소득세 신고서 작성

• 자동으로 불러온 소득 자료 확인
• 누락된 소득이 있다면 수기 추가
• 필요 경비 및 공제 항목 입력(주요 경비: 통신비, 교통비, 업무용 장비 구매 등)

STEP 4. 공제/감면 적용

• 인적공제, 특별공제, 세액공제 항목을 적용합니다.
  (예: 국민연금, 건강보험, 신용카드 사용액, 기부금 등)

STEP 5. 납부/환급 금액 확인

• 세액 계산 후 납부할 세액 또는 환급 금액을 확인합니다.

STEP 6. 신고 완료 및 납부

• 신고서 제출 → 전자납부 → 납부서 출력 후 납부 또는 카드납부 가능

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4. 종합소득세 신청 기간

구분 기간 비고

종합소득세 신고 기간	2025년 5월 1일(목) ~ 5월 31일(토)	5월 한 달간만 신고 가능
납부 마감일	2025년 5월 31일(토)	연장 가능 (코로나 등 특수 상황 시)

❗️주의: 기한 내 미신고·미납하면 가산세가 부과됩니다. (최대 20% 이상)

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5. 바로가기 링크 모음 (클릭해서 쉽게 이동)

• 국세청 홈택스 메인
• 종합소득세 정기신고 바로가기
• 전자신고 이용방법 가이드

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🔥 종합소득세 절세 방법

• 필요 경비 최대한 반영하기 (사업 관련 비용은 꼼꼼히 정리)
• 신용카드, 현금영수증 사용 내역 꼭 챙기기
• 의료비·교육비·기부금 공제 적극 활용
• 홈택스 '모두채움 신고서' 이용하면 자동작성이라 초보자도 편함